备用金管理规范

备用金管理规范

1. 目的

为规范公司备用金的使用和管理，确保资金安全和使用效率，特制定本规范。

2. 适用范围

本规范适用于公司所有部门和员工的备用金管理。

3. 职责

• 财务部：负责备用金的审核、发放和核销工作。
• 使用部门：负责备用金的申请、使用和报销。
• 部门负责人：负责审批部门备用金的申请和报销。

4. 管理流程

• 申请：使用部门填写《备用金申请单》，经部门负责人审批后，提交财务部审核。
• 审核：财务部审核申请单，确认用途合理、金额适宜后，予以发放。
• 使用：备用金只能用于批准的用途，并保留相关票据。
• 报销：备用金使用完毕后，使用部门应及时填写《备用金报销单》，并附上相关票据，经部门负责人审批后，提交财务部核销。
• 核销：财务部核实报销单据，确认无误后，进行核销。

5. 管理要求

• 备用金的金额应根据实际需要进行核定，不得超过合理的限额。
• 备用金的使用应严格按照批准的用途进行，不得挪作他用。
• 备用金的使用应保留完整的票据，并及时进行报销。
• 财务部应定期对备用金的使用情况进行检查，确保资金安全和使用效率。

6. 附则

本规范由财务部负责解释和修订。